2023년 12월 30일 작성

지급 결제 - Payment and Settlement

지급 결제란 상품이나 service를 구매하는 과정에서 대금을 지불하는 행위를 의미합니다.

지급 결제 (Payment and Settlement)

경제 주체들이 경제 활동에 따른 채권·채무 관계를 지급 수단을 이용하여 해소하는 행위를 지급 결제라고 합니다.
“신용카드로 대금을 치르는 것”, “가까운 금융 기관을 통해 지방에 사는 친지에게 송금하는 것”, “매달 자동 계좌 이체 service를 이용하여 휴대 전화 요금을 내는 것” 등의 행위가 모두 지급 결제에 포함됩니다.

현금(화폐) : 가장 기본적이고 단순한 지급 수단.
- 현금은 중앙 은행이 발행하는 지급 수단으로서 그 공신력을 국가가 보장하고 있습니다.
- 따라서 어떤 거래에서든 현금을 지급하면, 더 이상의 결제 과정을 거칠 필요 없이 지급 결제가 마무리됩니다.
현금 이외의 지급 수단 : 금융 기관을 거쳐 현금화할 수 있는 지급 수단.
- 어음, 수표, 신용카드, 계좌 이체 등이 포함됩니다.

지급 수단은 지급 결제 과정에서 종이로 된 지급 수단인 장표가 실제로 이동하는지의 여부에 따라 장표 방식 지급 수단과 전자 방식 지급 수단으로 구분하기도 합니다.

flowchart LR

1[지급<br>물건 대금을 내는 것] --> 2[청산<br>금융 기관 간 주고받을<br>금액을 계산하는 것] --> 3[결제<br>실제로 자금을 주고받아<br>거래가 최종적으로 종결되는 것]

지급은 개인이나 기업과 같은 경제 주체들이 서로 주고받을 채권·채무를 해소하기 위하여 어음, 수표, 신용카드, 계좌 이체 등으로 대금을 지불하는 것입니다.
청산은 현금 이외의 지급 수단으로 지급이 이루어졌을 때, 금융 기관들이 서로 주고받을 금액을 계산하는 것입니다.
결제는 청산 과정을 통해 계산된 금액을 각 금융 기관이 중앙 은행에 개설한 당좌 예금 계정 간에 자금 이체 등을 통해 서로 주고받아 채권·채무 관계를 해소하는 과정입니다.

지급 결제는 결제되는 자금의 특성에 따라 소액 결제와 거액 결제로 구분됩니다.
- 소액 결제는 건당 금액이 작은 거래에 따르는 지급 결제로써, 개인이나 기업의 경제 활동에서 주로 발생합니다.
- 거액 결제는 건당 금액이 큰 거래에 따르는 지급 결제로써, 금융 기관 간의 자금 거래에서 주로 발생합니다.
이에 따라 지급 결제 System도 그 대상이 되는 거래의 특성에 따라 소액 결제 System과 거액 결제 System으로 구분됩니다.
- 소액 결제의 경우, 건당 거래 금액이 작은 반면 건수가 매우 많기 때문에, 건별로 결제하기 보다는 일정 기간(보통 1일) 중 발생한 모든 거래를 합산하여, 금융 기관별로 주고받을 금액을 상계한 후, 차액만을 결제하는 것이 일반적입니다.
- 거액 결제의 경우에는 건당 거래 금액이 큰 반면 건수는 적기 때문에, 거래가 이루어지는 즉시 건별로 거래 금액을 주고받는 방식으로 결제하는 것이 일반적입니다.